在與愛珍閑談之中，任宏禹得知柯仲凱許多不為人知的往事。
原來，愛玲與柯仲凱是大學同學，柯仲凱退伍後就出國念研究所，拿到碩士學位後在華爾街一家國際金控集團任職，九一一事件發生後，他母親擔心兒子的性命安危，軟硬兼施求他回來，孝順的他拗不過母親的親情攻勢，勉為其難放棄優渥的工作，回國接手瀕臨倒閉的「悶騷"PUB。
以柯仲凱的實力，經營PUB實在是大材小用，不到半年公司已轉虧為盈，熱中挑戰的他不以此自滿，嘗試以不同于傳統PUB的經營模式，締造收入佳績。
一次聚會，柯仲凱巧遇甫自泰國動完變性手術的愛玲，雖然訝異愛玲的性取向，卻讓他想到結合反串秀及第三性公關的點子。有了愛玲加入，「悶騷」更是如虎添翼，一躍成為台北知名夜店。